Evaziune fiscala cu firme fantoma si documente falsificate

Judecatoria Bacau are pe rol, in aceste zile, inca un dosar de evaziune fiscala pe piata carburantilor. Procurorii din Directia Nationala Anticoruptie (DNA) au dispus trimiterea în judecata a inculpatilor Adrian Nicolae Alistar, administrator de fapt al societatii Sand Construct si asociat la City Constructor, în sarcina caruia s-au retinut doua infractiuni de evaziune fiscala, din care una în forma continuata, pe Vasile Sorin Bardasu, asociat la Sand Construct, în sarcina caruia s-a retinut infractiunea de evaziune fiscala, în forma continuata, si pe Liviu Agaleanu, asociat si administrator la Sand Construct si asociat si administrator la City Constructor, în sarcina caruia s-au retinut doua infractiuni de evaziune fiscala si uz de fals, toate în forma continuata.

În perioada 2005 – 2006, cei trei, folosindu-se de societati comerciale de tip fantoma, au achizitionat de la rafinarii, în regim suspensiv de la plata accizelor, diverse produse petroliere, carora ulterior le-au schimbat destinatia legala, folosindu-le la fabricarea artizanala a carburantilor auto, pe care, în final, i-au comercializat fara plata contributiilor datorate statului (accize, impozit pe profit si TVA). Procurorii au calculat ca în dauna bugetului de stat s-a creat un prejudiciu în valoare totala de peste 7,2 milioane de lei (aproximativ doua milioane de euro, la un curs mediu aferent perioadei 2005 – 2006). „Adrian Nicolae Alistar – spun procurorii – s-a implicat activ în crearea documentatiei fictive de fabricatie a unor asa-zise produse neaccizabile, în achizitionarea, redirectionarea si vinzarea produselor petroliere achizitionate prin firme fantoma, ridicind, în întregime si personal, sumele încasate. De asemenea, în calitate de asociat si administrator la societatea Bussines, în scopul sustragerii de la verificarile financiare, a stabilit sediul acestei societati la o adresa fictiva si a achizitionat produse petroliere de la alte firme fantoma, comercializind motorina auto fara plata contributiilor datorate statului”.

Complicii falsificau documentele

In schimb, Liviu Agaleanu, în calitatea lui de asociat si administrator la Sand Construct si City Constructor, a declarat date fictive cu privire la sediile si punctele de lucru ale acestor firme, a folosit la rafinarii, cu ocazia achizitionarii de motorina auto, documente fiscale falsificate (declaratii de utilizator final, document administrativ de însotire a marfii) si a revindut acest produs petrolier fara plata contributiilor datorate statului. „Documentele administrative de însotire a marfii – se arata in rechizitotiul procurorilor – au fost falsificate de inculpatii Marin Buscu Marin si Vasile Viorel Cinca, cei care au certificat în mod fals ca produsul petrolier a ajuns la destinatie. La rindul sau, inculpatul Vasile Sorin Bardasu, în calitate de asociat la Sand Constructor, a achizitionat de la mai multe rafinarii, în regim suspensiv de accize, produse petroliere pe care le-a revindut sub denumirea carburant auto, fara plata contributiilor datorate statului”.

Sechestru pe bunurile falsificatorilor

Agentia Nationala de Administrare Fiscala s-a constituit parte civila în aceasta cauza, pentru cele 7,2 milioane de lei, iar pentru recuperarea pagubei, procurorii au dispus instituirea sechestrului asigurator asupra bunurilor mobile si imobile ale inculpatilor Marin Buscu si Vasile Viorel Cinca. Dosarul se afla, deci, la Judecatoria Bacau, iar aceasta etapa a procesului penal reprezinta, conform Codului de procedura penala, finalizarea anchetei penale si trimiterea rechizitoriului la instanta, spre judecare, „situatie care – mai sustin procurorii DNA – nu poate în nici un fel sa înfringa principiul prezumtiei de nevinovatie”.